Tất cả những ai làm việc tại Hoa Kỳ và có thu nhập đều cần phải thực hiện nghĩa vụ nộp thuế thu nhập. Hãy cùng AhaViet khám phá xem thuế thu nhập là gì và cách thức để nộp thuế một cách chính xác. Đặc biệt, chúng ta sẽ tìm hiểu những thông tin hữu ích dành cho những người mới đến định cư!
Thuế là gì?
Thuế là khoản tiền mà bạn cần phải đóng cho nhà nước. Chính phủ liên bang, tiểu bang, quận và thành phố đều thu thuế để có nguồn lực chi trả cho các dịch vụ công như an sinh xã hội, chăm sóc sức khỏe (medicare), giáo dục và giao thông vận tải.
Có nhiều loại thuế khác nhau, chẳng hạn như thuế thu nhập, thuế bán hàng và thuế tài sản. Bạn sẽ phải nộp thuế khi kiếm tiền, tiêu tiền hoặc sở hữu tài sản tại Hoa Kỳ.
Thuế thu nhập là gì?
Thuế thu nhập là số tiền mà bạn cần phải trả cho chính phủ dựa trên thu nhập hàng năm của mình. Khoản thuế này thường được trừ trực tiếp từ lương của bạn và chuyển đến tay chính phủ.
Bạn sẽ phải đóng thuế thu nhập cho cả chính phủ liên bang và hầu hết các tiểu bang. Tuy nhiên, có một số tiểu bang như Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington và Wyoming không thu thuế thu nhập.
Để biết chính xác số tiền thuế bạn cần nộp, bạn cần tính toán tổng thu nhập của mình trong năm và báo cáo cho chính phủ. Quá trình này được gọi là khai thuế.
Dù cho nhà tuyển dụng đã báo cáo số tiền bạn kiếm được, bạn vẫn cần tự nộp đơn khai thuế. Việc này không chỉ giúp đảm bảo mọi thông tin đều chính xác mà còn giúp bạn nhận được các khoản khấu trừ và tín dụng để tiết kiệm chi phí.
Các biểu mẫu thuế thu nhập
Người lao động với biểu mẫu W-4
Nếu bạn đã điền vào mẫu W-4 khi bắt đầu công việc, thuế thu nhập sẽ được trừ từ mỗi lần nhận lương của bạn. Vào đầu năm, bạn sẽ nhận được Biểu Mẫu W-2 từ nhà tuyển dụng, trong đó ghi rõ số tiền bạn đã kiếm được và số thuế bạn đã nộp trong năm trước.
Nhiều người đã đóng đủ thuế thông qua các khoản khấu trừ từ lương, nhưng cũng có một số người có thể cần phải thanh toán thêm cho chính phủ. Nếu bạn đã nộp nhiều hơn số thuế mình phải trả, bạn có khả năng nhận lại tiền. Điều này được gọi là hoàn thuế.
Tự kinh doanh với biểu mẫu W-9
Người tự kinh doanh không phải chịu khấu trừ thuế từ tiền lương của mình. Nếu bạn cung cấp biểu mẫu W-9 cho các nơi bạn làm việc, bạn sẽ nhận được Biểu Mẫu 1099-MISC từ những đơn vị đã trả cho bạn từ 600 USD trở lên.
Nhiều người tự kinh doanh có thể là freelancer, nhà thầu độc lập hoặc chủ doanh nghiệp nhỏ và họ sẽ đóng thuế dựa trên lợi nhuận ròng của mình.
Có một số công việc trả lương “chui” mà không được báo cáo với cơ quan chức năng. Nếu bạn nhận lương bằng tiền mặt ngoài sổ sách, bạn sẽ không nhận được bất kỳ giấy tờ thuế nào.
Mức thuế thu nhập
Số tiền thuế thu nhập bạn phải trả phụ thuộc vào khung thuế của bạn. Bạn sẽ phải nộp thuế từ 10% đến 37% trên thu nhập của mình, tùy thuộc vào mức thu nhập và tình trạng nộp đơn của bạn. Mức thuế liên bang có thể thay đổi hàng năm.
Tình trạng nộp đơn của bạn sẽ dựa vào việc bạn độc thân hay đã kết hôn. Nếu bạn đã kết hôn, bạn có thể chọn nộp đơn chung với vợ/chồng của mình. Khai thuế chung thường giúp bạn tiết kiệm hơn so với việc nộp thuế riêng lẻ.
Tín dụng và khấu trừ thuế
Bạn có thể giảm bớt gánh nặng thuế của mình bằng cách tận dụng các khoản tín dụng và khấu trừ thuế.
Tín dụng thuế giúp giảm số tiền thuế bạn phải trả và thậm chí có thể mang lại cho bạn một khoản hoàn thuế. Một số ví dụ điển hình là Tín Dụng Thuế Trẻ Em dành cho các gia đình có con nhỏ và Tín Dụng Thuế Thu Nhập Kiếm Được cho những người có thu nhập thấp.
Khấu trừ thuế giúp giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Có hai phương pháp để thực hiện điều này:
- Khấu trừ tiêu chuẩn: Đây là một khoản tiền cố định do chính phủ quy định, thay đổi tùy theo tình trạng nộp đơn của bạn. Hầu hết mọi người thường chọn phương án này vì nó đơn giản và dễ dàng.
- Khấu trừ từng khoản: Phương pháp này yêu cầu bạn liệt kê tất cả các chi phí như lãi suất thế chấp và các khoản đóng góp. Bạn cần có đủ các khoản khấu trừ để việc này trở nên có lợi, nhưng nếu làm đúng, bạn có thể tiết kiệm được nhiều hơn.
Hãy cân nhắc kỹ lưỡng để tối ưu hóa lợi ích thuế của mình nhé!
Làm cách nào để nộp tờ khai thuế?
Thuế thu nhập liên bang được thu bởi Sở Thuế Vụ (IRS) và sau đó được chuyển đến Kho bạc Hoa Kỳ. Còn thuế thu nhập tiểu bang sẽ được gửi đến các cơ quan thuế của từng tiểu bang. Nếu bạn cần tìm hiểu thông tin về thuế từ IRS, có thể tra cứu bằng nhiều ngôn ngữ khác nhau.
Để nộp tờ khai thuế của mình, hãy làm theo các bước dưới đây:
1. Kiểm tra xem bạn có cần nộp thuế hay không. Thông thường, nếu thu nhập của bạn vượt qua một ngưỡng nhất định, bạn sẽ phải nộp thuế. Vào năm 2023, mức này là $13.850 cho người độc thân và $27.700 cho những ai khai thuế chung. Mức này có thể thay đổi hàng năm.
2. Thu thập các biểu mẫu và thông tin cần thiết.
- Số An sinh Xã hội hoặc Mã số Thuế Cá nhân ITIN
- Thông tin về người phụ thuộc
- Báo cáo thu nhập (Mẫu W-2, W-2G, 1099-R, 1099-Misc)
- Mẫu 1099-G cho bất kỳ khoản trợ cấp thất nghiệp chịu thuế
- Mẫu 1099 cho báo cáo lãi suất và cổ tức từ ngân hàng
- Tờ khai thuế liên bang và tiểu bang của năm trước
- Chi phí khấu trừ
- Thông tin về tín dụng thuế
- Số định tuyến tài khoản ngân hàng và số tài khoản để nhận tiền trực tiếp
3. Quyết định cách thức nộp thuế. IRS khuyến nghị bạn nên nộp đơn điện tử qua dịch vụ khai thuế trực tuyến. Nhiều người chọn sử dụng các dịch vụ như TurboTax hoặc H&R Block, vì chúng giúp bạn kê khai và nộp thuế liên bang cũng như tiểu bang tại cùng một nơi. Một số dịch vụ còn cung cấp phiên bản miễn phí.
Ngoài ra, bạn cũng có thể nộp tờ khai thuế qua bưu điện, nhưng lưu ý rằng việc xử lý tờ khai giấy có thể mất nhiều thời gian hơn so với nộp điện tử.
4. Điền và nộp tờ khai thuế liên bang (Mẫu 1040) và tờ khai thuế tiểu bang. Đảm bảo rằng bạn liệt kê đầy đủ tất cả thu nhập và cung cấp thông tin chính xác.
Hạn chót để nộp thuế hàng năm là vào ngày 15 tháng 4.****5. Đảm bảo nộp tất cả các loại thuế mà bạn đang nợ cho chính phủ liên bang và tiểu bang.
- Bạn có thể thực hiện việc nộp thuế IRS qua hình thức điện tử hoặc bằng cách gửi ngân phiếu hoặc chi phiếu.
- Nếu không thể nộp thuế đúng hạn, bạn có thể lập kế hoạch thanh toán để dễ dàng hơn.
- Nếu cần thêm thời gian để hoàn thành tờ khai, bạn có thể yêu cầu gia hạn. Tuy nhiên, hãy nhớ rằng bạn vẫn phải ước tính và nộp thuế trước thời hạn ban đầu.
- Nếu bạn không nộp thuế đúng thời gian quy định, có thể bạn sẽ phải chịu thêm phí và lãi suất.
Để kiểm tra tình trạng hoàn thuế của mình, hãy sử dụng công cụ “Where’s My Refund” của IRS nhé!
Những điều người nhập cư cần lưu ý?
Sở Thuế vụ phân loại người không phải công dân thành hai nhóm: người nước ngoài có thường trú và người nước ngoài không có thường trú. Những người nước ngoài có thường trú sẽ khai thuế giống như công dân Hoa Kỳ.
Bạn được xem là người nước ngoài có thường trú và cần nộp thuế nếu:
- Bạn là thường trú nhân hợp pháp (có thẻ xanh).
- Bạn đã có mặt thực tế tại Hoa Kỳ ít nhất 31 ngày trong năm nay và tổng cộng 183 ngày trong 3 năm qua.
Nếu quý vị không có số an sinh xã hội:
Quý vị có thể đăng ký Mã Số Nhận Dạng Người Nộp Thuế Cá Nhân (ITIN) thông qua Mẫu W-7. Đừng lo lắng, IRS sẽ không chia sẻ thông tin của quý vị với cơ quan di trú. Thông tin cá nhân của quý vị được bảo mật và chỉ được sử dụng cho mục đích thuế mà thôi.
Việc sử dụng ITIN và thực hiện nghĩa vụ thuế có thể mang lại những lợi ích như:
- Giúp quý vị nhận được các khoản tín dụng thuế, bao gồm các khoản hoàn thuế dành cho gia đình và những người có thu nhập thấp.
- Hỗ trợ cho đơn xin hoặc trường hợp nhập cư của quý vị bằng cách chứng minh rằng quý vị đang đóng góp cho xã hội.
Nếu quý vị không có giấy tờ:
Nếu bạn có thu nhập tại Hoa Kỳ, luật pháp yêu cầu bạn phải đóng thuế, ngay cả khi bạn không phải là thường trú nhân hợp pháp. Bạn có thể sử dụng Mã số Nhận dạng Người nộp thuế Cá nhân (ITIN) để thực hiện nghĩa vụ này.
Việc đóng thuế dù không có giấy tờ sẽ giúp bạn chứng minh rằng mình có nhân cách đạo đức tốt. Điều này rất quan trọng nếu bạn dự định xin hủy bỏ trục xuất, xin thẻ xanh hoặc tham gia vào các chương trình nhập cư khác trong tương lai.
Ngoài ra, ITIN cũng hỗ trợ bạn trong việc mở tài khoản ngân hàng và nộp đơn xin một số phúc lợi từ tiểu bang. Để có thông tin chi tiết về ITIN, chúng tôi khuyên bạn nên trao đổi với luật sư di trú trước khi làm đơn xin ITIN.
Nếu bạn đang có thị thực không di dân: Bạn có thể cần phải nộp thuế liên bang hay không tùy thuộc vào việc bạn có được xem là người nước ngoài thường trú hay không. Nếu bạn đã ở Mỹ hơn 183 ngày trong vòng 3 năm qua, có khả năng bạn sẽ phải báo cáo thu nhập của mình. Nếu bạn không chắc chắn về việc này, hãy liên hệ với luật sư di trú để được tư vấn.
Một số lời khuyên cho người nhập cư:
- Hãy trung thực trên tờ khai thuế của bạn.
- Bạn vẫn phải nộp thuế thu nhập ngay cả khi đang sống ở nước ngoài.
- Nếu bạn là người nước ngoài thường trú, hãy nhớ báo cáo thu nhập từ nước ngoài.
Ĺàm sao để tôi được trợ giúp khai thuế?
Khai thuế có thể là một công việc khá phức tạp. Tuy nhiên, nhiều tổ chức sẵn sàng hỗ trợ bạn trong việc này, cung cấp thông tin về các tín dụng thuế miễn phí hoặc với chi phí thấp.
Chương trình Hỗ trợ Thuế Thu nhập Tình nguyện viên (VITA) mang đến dịch vụ hỗ trợ miễn phí cho những vấn đề liên quan đến thuế. VITA đặc biệt giúp đỡ những người có thu nhập hàng năm dưới 60,000 USD, người khuyết tật và những ai có khả năng tiếng Anh hạn chế. Bạn có thể tìm kiếm địa điểm hỗ trợ gần nhất qua VITA locator. Nhiều trung tâm cũng cung cấp dịch vụ bằng tiếng Tây Ban Nha, Ả Rập, Trung Quốc và nhiều ngôn ngữ khác.
Ngoài ra, còn có những tổ chức đáng tin cậy khác như United Ways MyFreeTaxes và AARP Foundation Tax-Aide Services cũng cung cấp sự hỗ trợ hữu ích.
IRS Free File cũng cung cấp hướng dẫn để bạn có thể tự chuẩn bị khai thuế nếu thu nhập của bạn dưới 79,000 USD.
Nếu bạn cần liên hệ với IRS, hãy gọi theo số:
- Tiếng Anh và tiếng Tây Ban Nha: 800-829-1040
- Ngôn ngữ khác: 833-553-9895.
Xem thêm tại: AhaViet – Rao vặt người Việt ở Mỹ, Hoa Kỳ